Перейти к содержанию

1С:ERP Управление предприятием 2.0/Учёт финансовых вложений

Материал из Викиучебника — открытых книг для открытого мира
Семинар 4. Управление финансами в 1С:ERP
Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
Договоры кредитов и депозитов

Лекции[править]

Рабочее место финансиста[править]

Учёт операций по кредитным и депозитным договорам[править]

Вариант графика гашения займа
Начисление по кредитам и депозитам
График начисления по кредитным договорам
Реестр договоров по кредитам и депозитам

Учёт операций по кредитным и депозитным договорам включается опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Договоры кредитов и депозитов» (ставка, срок, обеспечение, графики поступлений, оплат и начислений, отслеживание поступлений и оплат по графику в платёжном календаре).

Расчёты по кредитам, займам и депозитам ведётся в справочнике «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Договоры кредитов и депозитов». В статусе «Действует» возможно формирование кнопкой «Создать на основании»: «Заявка на расходование ДС», «Поступление безналичных ДС», «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер», «Списание безналичных ДС». В справочнике «Договоры кредитов и депозитов» кнопкой «Создать» в зависимости от «Характера договора» («Кредит или займ полученный», «Депозит», «Займ выданный») создаётся документ «Условия кредита или займа», или «Условия депозита», или «Условия выдачи займа».

В документе «Условия _» на закладке «Основное» на листе «Основное» указывается «Стороны договора» («Организация», «Дебитор»/«Кредитор», «Счёт контрагента» и «Счёт организации»), «Характер договора», «Тип договора». На листе «Расчёты» указывается «Порядок расчётов» («Форма оплаты»), «Параметры договора» («Тип срочности», «Процентная ставка», «Тип комиссии», «Лимиты суммы транша»), «Сроки и суммы» («Используемый график»). На листе «Обеспечение» указывается тип залога. На листе «Учётная информация» указываются перечень статей для отражения доходов и расходов по комиссии, статьи движения денежных средств по учёту основного долга и процентов по нему.

На закладке «Варианты графика» кнопкой «Создать» формируется список графиков платежей, которые должны иметь статус «Утверждён» или «Используется».

Планирование расходов

Все операции по договорам кредитов и депозитов в статусе «Действует» отражаются в «Платёжном календаре» автоматически. Операции, связанные с расходованием денежных средств планируются с помощью документа «Заявка на расходование денежных средств» с типами операций: «Оплата по кредитам и займам полученным», «Перечисление по договору займа контрагенту».

Начисления процентов по кредитам и депозитам

Документ доступен после включения опции «НСИ и администрирование»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Управление параметрами казначейства»/«Договоры кредитов и депозитов».

Для отражения начислений процентов по кредитным и депозитным договорам и договорам займа за период используется документ «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Начисление по кредитам и депозитам», в котором кнопкой «Создать» формируется «Начисления по кредитам и займам полученным», «Начисления по депозитам», «Начисления по займам выданным». В созданном окне «Начисление по кредитам и депозитам» кнопкой «Заполнить» переносится График начисления процентов из кредитного договора партнера.

Отчёты

Отчёты для анализа оборотов по договорам кредитов и депозитам: «Казначейство»/«Отчёты по казначейству»/«Ведомость расчетов по финансовым инструментам», «Обороты по кредитам и депозитам», «Реестр договоров по кредитам и депозитам», «План-фактный анализ оплат и начислений по договорам», «Сравнение графиков оплат и начислений договоров кредитов, депозитов, займов».

Планирование движения денежных средств[править]

Журнал платежей

Планирование движения денежных средств возможно в двух вариантах: без согласования документов и с использование документов согласования.

Без согласования[править]

«Казначейство»/«Отчёты по казначейству»/«Финансовые инструменты»/«План-фактный анализ оплат и начислений по договорам» ― отчёт, который контролирует и анализирует отклонения по фактически произведенным оплатам и начислениям в рамках заключенных договоров по кредитам (депозитам, займам) с учётом комиссии, уведомлять о текущем состоянии план-факта по статьям бюджета. Используется без использования документов «Заявок на расходования», «Платежного календаря» и т.п.

«Казначейство»/«Журнал платежей», включаемый опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчёты»/«Управление параметрами казначействами»/«Журналы платёжный документов»/«Общий журнал платежей» (включается при отключённом «Заявки на расходование денежных средств»!), позволяет контролировать и группировать списки платёжных документов в общий журнал и позволяет работать с платёжными документами, отслеживать секции итогов с расчетными показателями остатков денежных средств.

В «Журнале платежей» есть возможность отбирать по «Типу документов». Кнопкой «Проведено банком» устанавливается отметка о том, что платежное поручение зарегистрировано в банковской выписке. В подвале журнала: «На счетах» ― суммы на расчетных счетах организации за вычетом перечисленных, но ещё не подтвержденных банком платежей; «В кассах» ― суммы в кассах организации; «Всего доступно» ― общая сумма на счетах и в кассах; «К оплате» ― сумма к оплате поставщикам организации до указанной даты; «К поступлению» ― сумма к поступлению от клиентов до указанной даты; «Доступно - К оплате» ― сумма доступных денежных средств за вычетом суммы к оплате.

На закладке «Платежи» с помощью команд «Поступление от клиента»/«Оплата поставщику» можно оформить документы поступления или списания наличных и безналичных денежных средств при расчетах с клиентами и поставщиками. Остальные виды платежей доступны по команде «Создать».

На закладке «К поступлению» отображаются «Заказы» и «Счета клиентов» для оформления поступления оплат. С помощью команды «Принять оплату»/«Оплатить» можно оформить поступление и списание наличных или безналичных денежных средств на основании заказов клиентов.

На закладке «К оплате» отображаются «Заказы поставщикам» для оформления оплат. С помощью команды «Принять оплату»/«Оплатить» можно оформить поступление и списание наличных или безналичных денежных средств на основании заказов поставщикам.

С помощью команды «Ещё»/«Выгрузки и загрузки платежей»/«Выгрузка в банк» или «Загрузка выписки» можно осуществить обмен с банком платежными документами. Также поддерживается автоматическая загрузка платежных документов из сервиса «Яндекс.Касса». Загрузка документов производится, если взаимодействие с платежным сервисом производится без заключения договора. Для загрузки документов используется команда Выгрузка и загрузка платежей - «Загрузить оплаты из Яндекс.Кассы».

В «Журнале платежей» можно перейти к отчётам «Ведомость по денежным средствам» и «Контроль операций с денежными средствами».

По согласованию[править]

Заявка на расходование денежных средств[править]

Заявки на расходование денежных средств
Заявка на расходование ДС

«Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Заявки на расходование ДС» («Ожидаемое поступление ДС», «Распоряжение на перемещение ДС») ― документы, которые позволяют запланировать и управлять потребностью денежных средств предприятия, создавать план расходов, платежный календарь, предотвращать несогласованные выплаты, управлять платежами, избегать кассовые разрывы, формировать список документов к оплате на каждый день.

Включается опцией «НСИ и администрирование»/«Настройки НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Заявки на расходование денежных средств», которая формирует учёт заявок на расходование, распоряжений на перемещение, ожидаемых поступлений денежных средств, ведение платежного календаря.

Основанием «Заявки на расходование денежных средств» являются документы: «Заказ поставщику», «Поступление товаров и услуг», «Авансовый отчёт», «Поступление услуг и продукции». В регистре «Заявки на расходование денежных средств» кнопкой «Создать» формируется «Заявка на расходование ДС». При создании выбирается тип «Операции» («Оплата поставщику», «Выдача подотчетнику», «Перечисление налогов и взносов», «Передача между организацией и филиалом», «Выдача заработной платы», «Оплата по кредиту и займам полученным», «Перечисление на депозит», «Выдача займа контрагенту», «Выдача займа сотруднику», «Конвертация валюты», «Прочий расход», «Возврат оплаты клиенту»).

На закладке «Распределение по счетам» указывается порядок оплаты заявки: несколькими платежами с разных счетов (расчетных счетов и/или касс организации). Заполняется вручную или автоматически из рабочего места «Платёжный календарь» (где заполняется сумма, дата оплаты, расчетный счет или касса). В «Платёжном календаре» вручную можно перенести на другой расчётный счёт (кассу).

В «Заявке на расходование денежных средств» указывается сумма, назначение платежа, дата оплаты и дальнейшее управление осуществляется статусом документа.

Статус заявки[править]

Заявки на расходование к согласованию

Новая «Заявка на расходование ДС» создаётся со статусом «Не согласовано».

На рабочем месте «Казначейство»/«Заявки к согласованию»/«Заявки на расходование к согласованию» кнопкой «Согласовать заявки» создаётся статус «Согласовано» пользователем с соответствующими правами. Согласование возможно с учётом лимитов расходования денежных средств.

Статус «К оплате» присваивается Заявке лишь в статусе «Согласовано». После чего Заявка может может быть включена в «Платёжный календарь». Используя «Платежный календарь», определяется с какого расчетного счета (кассы) Заявка будет оплачена, не допуская кассового разрыва.

Платёжные документы («Депонирование заработной платы», «Задание», «Расходный кассовый ордер», «Списание безналичных ДС», «Эквайринговая операция») формируются лишь на основании «Заявки на расходование денежных средств» со статусом «К оплате». Для отдельных банковских счетов и касс можно установить опцию «Разрешить списание денежных средств без "заявок на оплату"», которая задаётся отдельно для каждой кассы и расчётного счета.

Согласование «Заявка на расходование ДС» происходит на рабочем месте с отметкой ответственного лица. При многоуровневом согласовании заявок, когда согласующих более одного, имеется зависимость от суммы заявки или других параметров, то используется интеграция с «1С:Документооборотом», в котором настраиваются любые бизнес-схема прохождения заявки с учетом согласования договоров, заказов и пр.

На основании «Заявка на расходование ДС» можно создать документ «Списание безналичных ДС», который заполняется автоматически и может быть выгружен в системе «Клиент-банк». При этом «Заявка на расходование ДС» после формирования «Списание безналичных ДС» будет считаться оплаченной. Будет считаться оплаченной ещё до момента подтверждения банком факта оплаты, до выгрузки банковской выписки из банка. Выгруженная банковская выписка соотносится к документу «Списание безналичных ДС». Если оплата не прошла, то в ручном режиме ответственное лицо распроводит проведённый документ «Списание безналичных ДС», а согласованная «Заявка на расходование ДС» возвращается в «Платёжной календарь». Если оплата прошла частично, то сумма в документе «Списание безналичных ДС» уменьшается. После чего на основании «Заявки на расходование ДС» создаётся дополнительный платежный документ «Списание безналичных ДС»

Опцией «НСИ и администрирование»/«Администрирование»/«Настройка пользователей и прав»/«Группы доступа»/«Инициатор заявок на расходование денежных средств» на закладке «Участники» добавляются пользователи, которым настраивается доступ. На закладке «Ограничения доступа» настраиваются виды доступа по пользователям, группы партнёров, подразделения, организации и группы физических лиц (по умолчанию - значение «Все запрещены»).

Платёжный календарь[править]

Платежный календарь «Список заявок»
Платежный календарь «Заявки-Календарь»
Платежный календарь «Календарь-Платежи»
Распоряжения на перемещение денежных средств

«Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Платежный календарь» моделирует приток и отток денежных средств, выявляет и устраняет кассовые разрывы с помощью формирования документов: «Заявки по расходованию денежных средств» распределяют денежные средства по счетам, кассам и периодам оплаты; есть возможность формировать «Платежные поручения»; выгружать «Платежные поручения» в банк; формировать «Реестр платежей».

«Платёжный календарь» имеет три «Вида»:

  • «Список заявок» (доступны лишь «Заявки на расходования денежных средств», список полей дополняются командой верхнее «Еще»/«Изменить форму»);
  • «Заявки-Календарь» («Заявки на расходования денежных средств», Платежный календарь поступлений и списаний в разбивке по кассам/счетам и по датам за период планирования; группировка заявок возможно по предопределённому списку (Приоритет статьи ДДС, Статья ДДС, Приоритет заявки, Хозяйственная операция, Подразделение, Получатель));
  • «Календарь-Платежи» (детализированные по «Заявкам на расходования денежных средств», заказов, накладных, договоров для каждой ячейки и поступлению, формирование распоряжений по перемещению денежных средств).
«Календарь-Платежи»

В верхнем окне поле «Дней планирования» устанавливает периодичность планирования оплат.

В верхнем окне команда «Запланировать»/«Перечисление на другой счет» («Выдача в другую кассу», «Инкассация в банк», «Инкассация из банка») создаёт документ «Распоряжение на перемещение денежных средств», «Запланировать»/«Поступление» ― документ «Ожидаемое поступление денежных средств», «Запланировать»/«Конвертация валюты» ― документ «Заявка на расходование денежных средств». Документ «Распоряжение на перемещение денежных средств» позволяет осуществлять внутренние переброски денежных средств, является упрощенной формой «Заявки на расходование денежных средств» без проверки на превышение лимитов бюджетирования. Документ может быть создан также через «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Распоряжения на перемещения ДС».

В верхнем окне команда «Реестр платежей» формирует отчёт «Реестр платежей», который выводит данные Платёжного календаря для фиксации на бумажном носителе плана платежей. В отчёте есть возможность выводить на основании: «Заявки на оплату». Отчёт «Реестр платежей» может быть также сформирован через «Казначейство»/«Отчеты по казначейству»/«Реестр платежей».

В нижнем окне команда «Сформировать списание ДС» формирует пакет документов на оплату («Кассовый ордер», «Списание безналичных ДС») по активированным «Заявкам на расходование денежных средств» в выбранной ячейке «Платёжного календаря».

Данные в «Платёжном календаре» выводятся в колонках — по дням, в строках — по местам хранения денежных средств с группировкой по валюте и подведением итогов в единой валюте. Визуально определяются отрицательные значения остатков (кассовый разрыв) в местах хранения денежных средств.

С помощью опции верхнего окна «Ещё»/«Настройка»/«Настройки платёжного календаря» в «Платёжный календарь» можно дополнить отображение «Несогласованных заявки на расходование денежных средств»; ожидаемые списания (без оформленных заявок) — «Оплата заказов поставщикам, накладных, договоров», «Возвраты денежных средств клиентам», «Группировать по валютам»; «Итоги выводить:»; «Планировать с даты:».

Поступление

Плановые поступления, введённые документами «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Ожидаемые поступления ДС»/«Ожидаемое поступление ДС», для планирования получение ссуды, получение кредита в банке и т.д., в строках «Поступление» отображаются, если установлен флаг «Ещё»/«Настройка»/«Настройки платёжного календаря»/«Ожидаемые поступления, введенные вручную».

В строках «Поступление» входят суммы лишь из «Продажи»/«Заказ клиента»/«Оплата»/«График оплаты», где указывается «Ожидаемая дата оплата», и из «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Договоры кредитов и депозитов», где указывается «Варианты графика»/«Транши»/«Сумма (RUB)» и «Варианты графика»/«Транши»/«Дата» поступления.

Планируемые поступления от клиентов через графики Заказов клиента или по договорам появляются в строках «Поступление» будущей датой и приближается ежедневно. В случае оплаты платежа сумма убирается из полей ожидаемых поступлений. В случае не оплаты сумма попадает в столбец «Просрочено». Суммы в данных полях подлежат выяснению и последующей корректировки (исключения или переноса).

Для изменения даты или счета/кассы планируемых поступлений или выплат можно в режиме переноса из ячейки в ячейку перенести документ из одной даты в другую или из одного счета/кассы в другой. Для этого необходимо в режиме «Календарь-Платежи» выбрать текущий счёт и день, в котором размещена данная заявка, далее нужно выделить эту заявку и перенести в нужный день и счет/кассу для оплаты.

Списание

Плановый расход отображается через «Заявки на расходование ДС» (в статусе «К оплате», «Согласована») в строках «Списание». А также из «Казначейство»/«Финансовые инструменты»/«Договоры кредитов и депозитов», где указывается «Варианты графика»/«Оплаты»/«Сумма основного долга (RUB)» и «Варианты графика»/«Оплаты»/«Дата» оплаты.

В строке «Списание не распределено» группируются нераспределенные «Заявки на расходование денежных средств». С помощью команды «К оплате» в нижнем окне или перетаскиванием Заявки в другую ячейку «Заявки на расходование денежных средств» ставятся в очередь на оплату, при этом «Заявки на расходование денежных средств» переводятся в статус «К оплате» и заполняется закладка «Распределение по счетам» расчётный счет или касса, куда была перемещена заявка.

Лимитирование[править]

Опция «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчёты»/«Контролировать превышение лимитов» позволяет контролировать суммы превышения расходования, при которых запрещается проведение «Заявок на расходование ДС» в статусах «Не согласована», «Согласована», «К Оплате».

Лимитирование расходов возможно в двух вариантах: без использования подсистемы «Бюджетирование» и с использование подсистемы «Бюджетирование».

Без «Бюджетирования»[править]

Лимиты расхода денежных средств (без Бюджетирования)
Отчёт «Лимиты расхода денежных средств»

Если опция «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Бюджетирование и планирование»/«Бюджетирование» отключена, то лимиты устанавливаются с помощью опций «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчёты»/«Лимиты расхода денежных средств»/«Лимиты расхода по организации» (в разрезе организаций) и/или «Лимиты расхода по подразделению» (в разрезе структурных подразделений).

После этого будет доступен документ «Казначейство»/«Планирование и контроль денежных средств»/«Лимиты расхода денежных средств» с помощью которого будет возможна установка/снятия ограничений (лимитов) на расход денежных средств по «Статьям движения денежных средств». Превышение лимитов контролируется при утверждении / согласовании «Заявок на расход денежных средств». Контроль лимитов осуществляется в «Заявках на расход денежных средств» в статусах: «Согласована», «К оплате», «Не согласована».

Документ «Лимиты расхода ДС» заполняется «Статьями движения денежных средств» или данными лимита за прошлый месяц. Кнопкой «Заполнить» заполняются все статьи ДДС по справочнику статей или лимитами прошлого месяца с возможностью редактирования данных сумм с столбце «Лимит (RUB)» двойным щелчком мыши. Если снять флажок в столбце «Лимит», то это будет соответствовать неограниченному лимиту. По статья ДДС, по которым не установлен лимит, расход ДС будет запрещён.

Опция «НСИ и администрирование»/«НСИ»/«Банковский счёт»/«Разрешить списания денежных средств без «заявок на оплату»» и в «НСИ и администрирование»/«НСИ»/«Кассы предприятия» позволяет контролировать в «Заявках на расходовании ДС» превышение лимита ― выводится сообщение об ошибках в нижнем окне.

Опция «Заявках на расходовании ДС»/«Сверх лимита» позволяет проводить заявки сверх установленных лимитов.

Лимиты могут быть запрещающие и информационные.

Отчёты

Для контроля использования лимитов используется отчёт «Казначейство»/«Отчеты по казначейству»/«Лимиты расхода денежных средств».

С «Бюджетированием»[править]

Модели бюджетирования/«Правило лимитов по данным бюджетирования»

Подсистема «Бюджетирование и планирование» включается опцией «НСИ и администрирование»/«Настройки НСИ и разделов»/«Бюджетирование и планирование»/«Бюджетирование», а значит лимиты устанавливаются на основании бюджетных статей («НСИ и администрирование»/«Настройки НСИ и разделов»/«Казначейство и взаиморасчеты»/«Настроить правила лимитирования расхода ДС»).

После чего в регистре «Бюджетирование и планирование»/«Настройки и справочники»/«Бюджетирование»/«Модели бюджетирования»/кнопкой «Создать» формируется правило, где на вкладке «Лимиты расхода ДС» кнопкой «Создать» формируется документ «Правило лимитов по данным бюджетирования». Лимиты расходов устанавливаются в рамках конкретной «Модели бюджетирования». В случае нескольких моделей бюджетирования в статусе «Действует» по каждой из них будет осуществляться индивидуальный контроль соблюдения установленных лимитов, количество и детализация которых неограниченно (лимит по договору, лимит по месяцу, лимит по партнёру, лимит по статям ДДС, годовой лимит). Сумма в «Заявке на расходование денежных средств» последовательно проверяется по всем лимитам.

При превышении лимита «Заявка на расходование денежных средств» может быть согласована пользователем, имеющим права на согласование заявок сверх лимита. При этом в Заявке устанавливается флаг «Сверх лимита».

В документе «Правило лимитов по данным бюджетирования» устанавливаются следующие типы лимитов расходов:

  • «Разрешающий в пределах лимита» — проведение «Заявок на расходование денежных средств» разрешается, если сумма не превысила остаток по лимитам (если превысила, то такая «Заявка на расходование денежных средств» будет называться сверхлимитной, и она будет автоматически блокирована). «Заявка на расходование денежных средств» должна обязательно попадать хотя бы в один разрешающий лимит.
  • «Дополнительно ограничивающий» — проведение «Заявок на расходование денежных средств» дополнительно ограничивается по аналитическим разрезам. Заявка попадающая в дополнительные лимиты может быть только сверхлимитной.
  • «Информационный» — при проведение «Заявок на расходование денежных средств» лишь информирует о превышении лимитов расходов, но не блокирует её проведение.

Лимиты суммируются по всем моделям и сценариям (если не указан однозначный отбор), то есть по сценарию 1 лимит по статье ДДС - 200, по сценарию 2 лимит - 100, то итоговый лимит - 300. Чтобы упростить контроль, формируется одна модель или один сценарий бюджета, в котором осуществляется контроль сумм статей ДДС.

Отчёты

Анализ выполнение лимитов расходов осуществляется отчётом «Казначейство»/«Отчеты по казначейству»/«Лимиты расхода денежных средств»

Подробно подсистема «Бюджетирование и планирование» будет рассмотрена в следующем семинаре.

Ссылки[править]

Задания[править]

  1. В вашей компании оформить получение краткосрочного кредита на развитие бизнеса 10 млн рублей с начислением процентов.
  2. В вашей компании сформировать 2 «Заявки на расходование денежных средств» на суммы: 10 тысяч рублей на выплату подотчетнику и 15 тысяч рублей на выплату поставщику, согласовать их.
  3. В вашей компании спланировать поступления денежных сумм в размере 5 тысяч рублей возврата от поставщика и 25 тысяч рублей от клиента. Проверить по Платежному календарю нет ли кассового разрыва.
  4. По организации ООО «Промресурс» сформировать отчёты «Ведомость по денежным средствам», «Контроль операций с денежными средствами», «План-фактный анализ оплат и начислений по договорам» без указаний периода.

Тест[править]

Для проверки полученных знаний и самостоятельной подготовки:

Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17