1С:ERP Управление предприятием 2.0/Регламентированный учёт

Семинар 13. Регламентированный учёт в 1С:ERP

Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17

Лекции

Лекция 13. Бухгалтерская отчётность (Экономическая среда промышленного бизнеса)
Лекция 16. Консолидированный бюджет (Бюджетирование и управление затратами)
Лекция 9. Финансовая отчётность предприятия (Экономика коммерческой организации)
ВКЛЮЧИТЕ СВОЮ БАЗУ 1C

Регламентированный учёт

Бухгалтерский баланс лист 1
Бухгалтерский баланс лист 2
Отчёт о финансовых результатах
Отчёт по изменениях капитала лист 1
Отчёт по изменениях капитала лист 2
Отчёт по изменениях капитала лист 3
Отчёт по изменениях капитала лист 4
Отчёт о движении денежных средств лист 1
Отчёт о движении денежных средств лист 2
Отчёт о движении денежных средств лист 3

Рабочее место «Регламентированный учёт»/«1С-Отчётность»/«Регламентированные отчёты» позволяет формировать и сдача регламентированной отчётности, обеспечивает отправку электронной отчётности в контролирующие органы (ФНС, ПФР, ФСС и Росстат). Панель «Регламентированный учет» активируется опцией «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Регламентированный учет»/«Отражение операций»/«Регламентированный учет».

На рабочем месте «Регламентированный учет»/«1С-Отчетность»/«Регламентированные отчеты» командой «Создать» открывается список всех доступных отчётов. Выбор можно осуществлять через закладку «Виды отчётов»/«Избранные».

На рабочем месте подготовленные отчёты проверяются командой «Проверка» («Проверить выгрузку» или «Проверить в интернете»). В окне «Навигация по ошибкам» выдаются таблица обнаруженных ошибок, которые должны быть исправлены пользователем. Таблица состоит из двух колонок: наименование «Отчёта» слева и «Описание» ошибки справа. При активации строки в таблице, в правой части можно "провалиться" в ошибочное поле регламентированного отчёта.

Командой «Выгрузить» подготовленные отчёты выгружаются в контролирующие органы. При выгрузке данных регламентированных отчётов в электронном виде они также проверяются на возможность сформировать корректные файлы выгрузки. Обнаруженные ошибки должны быть исправлены. Команда «Отправить» позволяет отправить регламентированные отчёты со статусом «Подготовлено» через систему «1С-Отчетность». После выгрузки регламентированных отчётов им присваивается статус «Сдано» вручную.

На закладке «Настройки» имеется возможность настроить отчётные формы, печати с двухмерным штрих-кодом, настройки электронного документооборота с контролирующими органами.

Для анализа информации, отраженной в регламентированной отчетности, предусмотрена Расшифровка показателей до первичных документов.

Закрытие месяца

Рабочее место «Финансовый результат и контроллинг»/«Закрытие месяца»/«Закрытие месяца» позволяет последовательно выполнять регламентные операции Закрытия месяца, диагностики состояния каждой операции, а также настройки автоматического выполнения операций по расписанию. Закрытие месяца может выполняться по одной и/или по нескольким организациям. Ручные этапы показываются только в случае если их необходимо выполнить, в противном случае - они не отображаются. Выполнять все ручные этапы необходимо перед выполнением автоматических этапов. Запуск вручную автоматической операции ведет к пересчету всех невыполненных операций, располагающихся перед ней. Операции расположенные ниже при таком запуске не пересчитываются. Процесс закрытия месяца состоит из последовательного выполнения этапов, указанных на форме.

Командой «Выполнить операции» последовательно выполняются указанные действия в автоматическом режиме. При установленном флаге «Останавливаться по ошибке» работа автоматического расчета при ошибке прекращается, в противном случае выполняется расчет других операций.

По итогу «Выполнения операций» формируется следующая таблица с результатами с указанием состояния этапа:

«Существуют невыполненные операции»
«Не требуется» (выполнение этапа в закрываемом месяце не требуется);
N «Не выполнено» (выполнение этапа необходимо, но в данный момент он еще не выполнялся);
«Выполнено с ошибками» (данный этап выполнен частично),
Y «Выполнено успешно» (все действия выполнены успешно).

В таблице указываются следующие данные:

- группа «Данные операции требуются выполнить вручную»:

«Исправление дублей видов запасов» (При выполнении этапа анализируется наличие видов запасов с одинаковыми значениями реквизитов. При их наличии открывается форма списка справочника Виды запасов, в которой можно запустить процедуру удаления дублей).
«Исправление ошибок в исходных данных» (При выполнении этапа производятся проверки корректности данных информационной базы (документов, регистров), относящихся к нескольким этапам закрытия месяца).
«Исправление отрицательных остатков товаров организаций» (При выполнении этапа анализируется присутствие отрицательных остатков товаров на конец рассчитываемого периода. При их наличии открывается помощник исправления отрицательных остатков, в котором возможно исправить данные остатки).
«Распределение расходов будущих периодов» (При выполнении этапа анализируется необходимость распределения расходов будущих периодов. Если такая необходимость существует, то открывается форма списка документов Распределение расходов будущих периодов, в которой можно создать необходимые документы распределения).
«Начисление и списание резервов предстоящих расходов» (При выполнении этапа анализируется необходимость отражения текущего состояния резервов предстоящих расходов. Если такая необходимость существует, то открывается форма списка документов Начисление и списание резервов предстоящих расходов, в которой можно создать необходимые документы по Организациям и Видам резервов).
«Списание затрат на выпуск без распоряжений» (При выполнении этапа анализируется необходимость списания затрат. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места документа Списание затрат на выпуск, в которой можно выполнить списание остатков затрат).
«Оформление производства без заказов» (При выполнении этапа анализируется необходимость формирования производственных документов. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места Оформление производства без заказов, в котором можно сформировать производственные документы).
«Настройка показателей для распределения расходов на себестоимость продукции» (При выполнении этапа проверяются показатели с незаполненными значениями. Если такие показатели существуют, то открывается форма списка справочника Показатели для распределения расходов, в которой можно указать значения показателей).
«Оформление передач товаров» (При выполнении этапа анализируется необходимость оформления документов Передач товаров между организациями. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места Оформление передач товаров между организациями, в которой можно оформить документы передачи товаров).
«Оформление выкупа товаров» (В данном этапе контролируется необходимость оформления документов по ответственному хранению товаров. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места Оформление передач и выкупов, в которой можно оформить требуемые документы).
«Оформление отчётов по комиссии между организациями» (При выполнении этапа анализируется необходимость оформления документов Отчёт по комиссии между организациями. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места Отчёты по комиссии между организациями, в которой можно оформить требуемые документы).
«Оформление отчётов комитентам о списании» (При выполнении этапа анализируется необходимость оформления документов Отчёт комитентам о списании. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места Оформление отчётов комитенту о списании, в которой можно оформить требуемые документы).
«Оформление счетов-фактур и таможенных документов» (При выполнении этапа анализируется необходимость оформления операций по учёту НДС. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места Помощник по учёту НДС, в которой можно оформить требуемые документы).
«Перечисление НДС в бюджет по отдельным операциям» (При выполнении этапа анализируется необходимость оплаты НДС в бюджет по счетам-фактурам налогового агента. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места Перечисления НДС в бюджет, в которой можно оформить требуемые документы).
«Начисления по кредитам депозитам и выданным займам (вручную)» (При выполнении этапа анализируется необходимость начисления. Если такая необходимость существует, то открывается форма рабочего места документа Начисления по кредитам и депозитам, в которой можно оформить требуемые документы).

- группа «Взаиморасчеты и переоценка валютных средств» (эта и все остальные группы рассчитываются автоматически):

«Формирование движений по расчетам с партнерами и переоценка расчетов» (Производится формирование отложенных движений по регистрам расчёта с партнерами для распределения авансов). Актуализация движений документов по данным взаиморасчетов — происходит зачёт авансов по покупателям и поставщикам. По покупателям: в документы добавляются и актуализируются записи по регистру «Расчёты с клиентами по документам», по поставщикам, соответственно, по регистру «Расчёты с поставщиками по документам».
«Переоценка денежных средств, кредитов, депозитов, займов» (Создаются документы «Расчёт курсовых разниц»).

- группа «Формирование затрат»:

«Оформление выработки сотрудников» (Создаются документы Выработка сотрудников).
«Начисление оценочных обязательств (резервов) по отпускам» (Этап доступен если в учётной политике включено формирование оценочных обязательств и расчёт зарплаты выполняется в ERP. Создаются документы Начисление оценочных обязательств по отпускам).
«Отражение зарплаты в финансовом учёте» (Этап доступен если расчёт зарплаты выполняется в ERP. Создаются документы Отражение зарплаты в финансовом учёте).
«Аннулирование подарочных сертификатов» (Создаются документы Аннулирование подарочных сертификатов).
«Начисление амортизации ОС» (Создаются документы Амортизация ОС).
«Начисление амортизации НМА» (Создаются документы Амортизация НМА).
«Начисление амортизации ОС и НМА (международный учёт)» (Создаются документы Амортизация ОС (международный учёт) или Амортизация НМА (международный учёт)).
«Формирование движений по ОС и НМА» (Выполняется актуализация движений, для формирования которых требуются данные о начисленной амортизации и стоимости ОС и НМА. Актуализируются движения в документах: Возврат ОС от арендатора; Выбытие арендованных ОС; Изменение параметров ОС (НМА); Модернизация ОС; Передача ОС арендатору; Перемещение ОС (НМА); Переоценка ОС (НМА); Подготовка к передаче ОС (НМА); Списание ОС (НМА)).
«Признание в налоговом учете лизинговых платежей» (Создаются документы «Регламентная операция» с типом операции «Признание в НУ лизинговых платежей»).
«Погашение стоимости ТМЦ в эксплуатации» (Создаются документы Погашение стоимости ТМЦ в эксплуатации).
«Расчет налога на имущество» (Создаются документы Регламентная операция с типом операции Расчет налога на имущество).
«Расчет транспортного налога» (Создаются документы Регламентная операция с типом операции Расчет транспортного налога).
«Расчет земельного налога» (Создаются документы Регламентная операция с типом операции Расчет земельного налога).
«Расчет торгового сбора» (Создаются документы Регламентная операция с типом операции Расчет торгового сбора).

- группа «Распределение производственных затрат»:

«Настройка распределения расходов» (Производится распределение материальных и нематериальных затрат на выпущенную продукцию. Создаются документы Распределение расходов на себестоимость продукции).

- группа «Расчет себестоимости»:

«Распределение затрат и расчет себестоимости» (Выполняется актуализация движений регистров партионного учета и себестоимости, распределение доп. расходов, формируются отложенные движения по регистрам партий. Создаются документы «Регламентная операция» с типом операции «Расчет долей списания косвенных расходов». Создаются документы «Расчет себестоимости товаров». Вариант расчета себестоимости (Средняя за месяц, ФИФО (взвешенная оценка), ФИФО (скользящая оценка)) берется из учетной политики).
«Распределение НДС» (Создаются документы Распределение НДС).
«Расчет стоимости ОС и НМА» (Актуализируются движения в документах. Этап предназначен для расчета стоимости ОС и НМА, которые были приняты к учету или модернизированы в текущем периоде. Стоимость определяется по данным регистра Прочие расходы на дату принятия к учету или модернизации. Если при расчете стоимости будет определено, что фактическая стоимость меньше предварительной стоимости, то будут зарегистрированы соответствующие ошибки. Для исправления ошибок требуется изменить предварительную стоимость, указанную в документах и повторно выполнить закрытие месяца. Каждая ошибка содержит информацию о фактической стоимости и документе, в который нужно внести изменения. При расчете стоимости выполняются дополнительные действия: Актуализация движений других документов - если в месяце принятия к учету или модернизации было оформлено перемещение, изменение параметров и т.п., то по соответствующим документам будут переформированы движения, которые зависят от стоимости ОС и НМА; Доначисление имущественного налога - если по принятым к учету основным средствам в этом же месяце был начислен налог на имущество, то будет выполнено доначисление налога на разницу между предварительной и фактической стоимостью. Расходы будут отнесены на предопределенную статью расходов Доначисление имущественных налогов и амортизации; Доначисление амортизации - если у принятых к учету основных средств выбран порядок учета Начисление амортизации при принятии к учету, то будет выполнено доначисление амортизации на разницу между предварительной и фактической стоимостью. Расходы будут отнесены на статью, указанную в документе, если у статьи вариант распределения На финансовый результат, На расходы будущих периодов, Не распределять или на предопределенную статью Доначисление имущественных налогов и амортизации при других вариантах распределения).

- группа «Формирование финансового результата»:

«Распределение доходов и расходов по направлениям деятельности» (Создаются документы Распределение доходов и расходов по направлениям деятельности);

- группа «Регламентированный учет»:

«Отражение документов в регламентированном учете» (Выполняется формирование бухгалтерских проводок для новых и измененных документов и формирование записей книг покупок и продаж по приобретенным ценностям за период. Записи в книгу покупок и продаж формируются только по тем счетам-фактурам, по которым есть задания. Формирование проводок выполняется только при включенной опции НСИ и администрирование/Настройка разделов/Регламентированный учет/Регламентированный учет).
«Формирование резервов по сомнительным долгам» (Этап доступен если в учетной политике определено формирование резервов по сомнительным долгам. Создаются документы Регламентная операция с типами операций Расчет долей списания косвенных расходов и Формирование резервов по сомнительным долгам).
«Расчет курсовых разниц» (Создаются документы Регламентная операция с типом операции Расчет курсовых разниц по регламентированному учету).
«Формирование финансового результата» (Создаются документы «Регламентная операция» с типами операций: «Формирование финансового результата»; «Списание убытков прошлых лет»; «Расчет налога на прибыль»; «Переоценка суммы в валюте фин. отчетности»; «Закрытие года»).

- группа «Учёт по УСН»:

«Признание расходов» (Создаются документы «Регламентная операция» с типом операции «Признание расходов при УСН»).
«Сторнирование доходов КУДиР» (Формируются движения по регистру накопления «Книга учета доходов и расходов (раздел I)»).
«Расчёт налога» (Создаются документы «Регламентная операция» с типом операции «Расчет налога УСН»).

- группа «Международный учёт»:

«Отражение документов в международном учёте» (Выполняется формирование проводок в международном учёте).
«Расчет курсовых разниц в функциональной валюте» (Создаются документы «Регламентная операция (международный учёт)» с типом операции «Расчёт курсовых разниц в функциональной валюте»).
«Закрытие счетов учёта доходов и расходов» (Создаются документы «Регламентная операция (международный учёт)» с типом операции «Закрытие счетов учёта доходов и расходов»).
«Расчёт курсовых разниц в валюте представления» (Создаются документы «Регламентная операция (международный учёт)» с типом операции «Расчёт курсовых разниц в валюте представления»).
«Дата запрета формирования проводок» (После закрытия месяца в международном учёте можно запретить изменения в рассчитанном периоде).

Проблема закрытия месяца

Бюджетирование/Операционный бюджет#Проблема «закрытия месяца»

Отражение документов в регламентированном учёте

Рабочее место «Регламентированный учет»/«Бухгалтерский и налоговый учёт»/«Отражение документов регламентированном учете» предназначено для настройки отражения операций документов в проводках, позволяет настроить порядок отражения документов в регламентированном учёте заранее вручную, либо указывать необходимые счета по мере появления новых операций. При появлении новых операциях новые строки для отражения добавляются автоматически и счета, необходимые для указания, будут выделены.

Настройка отражения операций документов осуществляется в разрезе: аналитики учёта (например, статьи расходов) и мест учёта (например, подразделения предприятия). В случае изменений счетов учёта для уже настроенных операций это затронет новые документы и уже отражённые в регламентированном учёте, что потребует перепроведение проводок.

Для каждой отдельной операции не требуется указание счетов учёта и значений субконто, а достаточно один раз настроить порядок отражения таких операций. Проведение документа и отражение этого документа на счетах регламентированного учёта разнесено по времени, т.е., если для какой-то операции ещё не настроено отражение в регламентированном учёте, это не помешает проведению документа и движений документа.

Рабочее место «Отражение документов регламентированном учете» состоит из разделов:

«Отбор документов» (отражение документов по определенной организации и сформированных не позже указанной даты);
«Проверка документов» (отражение количество проверенных, непроверенных и требующих повторной проверки документов);
«Отражение документов» (показывает количество документов ожидающих отражения, отраженных в регл. учете и не отраженных из-за ошибок, и информация о счетах учета, требующих настройки);
«Ручное изменение проводок документов» (показывает ручные корректировки автоматического отражения документов);

Для каждой из групп документов по соответствующим гиперссылкам можно открыть список указанных документов. Отражение документов в регламентированном учете может осуществляться по настроенному расписанию при помощи регламентного задания. Для его активации и настройки необходимо установить флаг «Автоматическое отражение документов в регл. учете по расписанию».

Документы разделяются на подгруппы: требующих повторной проверки (группы Проверки); вручную отраженных документов (группы Ручного изменения проводок); документов требующих подтверждения ручного отражения (группы Ручного изменения проводок).

Настройка счетов учёта

Группы настроек финансового учёта
Настройки и справочники по регламентированному учёту

Настройка программы по отражению документов в регламентированном учете проходит следующими этапами:

Формирование Рабочего плана счетов. Рабочий план счетов является общим для всех организаций, учёт по которым ведётся в одной информационной базе. Кроме того, План счетов для бухгалтерского и налогового учёта в программе — единый («Регламентированный учет»/«Настройки и справочники»/«Регламентированный учет»/«План счетов бухгалтерского учета»);
Автоматическое формирование проводок при проведении документов в программе не предусмотрено, чтобы разграничить оперативный и бухгалтерский учёт.

Для отражения хозяйственных операций используются следующие варианты настройки счетов учета в проводках:

— настройка счетов для применения по умолчанию;

— непосредственное указание счетов в документах, использующих адресацию на статьи активов/пассивов;

— индивидуальное задание счета учета для отдельной хозяйственной операции.

Опция «НСИ и Администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Финансовый результат и контроллинг»/«Группы настроек финансового учета» позволяет отражать обязательства, активы, доходы и расходы на разных счетах учёта.
Добавить необходимые «Регламентированный учет»/«Настройки и справочники»/«Группы финансового учета»/«Группы финансового учета расчетов» или «Группы финансового учета номенклатуры».
Командой «Создать» для каждой группы финансового учёта устанавливаются свои счета учета, по которым в дальнейшем будут формироваться проводки.
Или как второй вариант настроек счетов учета через рабочее место «Регламентированный учет»/«Отражение документов регл.учета»/«Отражение документов»/«Счета учета»/«Настройка отражения документов в регламентированном учете».
Для каждого элемента «Номенклатура» задается своя «НСИ и администрирование»/«НСИ»/«Номенклатура»/«Открываем элемент справочника»/«Регламентированный учет и финансовый учет»/«Группа финансового учета», по которым в документах будут формироваться проводки по материалам.
Аналогично настройка счетов учета по расчетам с контрагентами задаются как и для материалов. Для части хозяйственных операций настройки отражения документов в регламентированном учете определены программой изначально. Настройки расчетов для отдельных контрагентов и для каждой ГФУ с помощью «переключателя» Режим настройки/Исключение. Группа финансового учета для расчетов с контрагентами задаются в следующих документах/справочниках:

-в настройках соглашений с поставщиков;

-в договорах («Учётная информация»);

-в документах «Заказ поставщику»/«Заказ клиента»;

-в документах поступления /реализации (закладка «Дополнительно»);

Сформировать проводки регламентированного учёта командой «ДТ/КТ»/«Отразить в регл.учете».
Для отражения записанных документов в регламентированном учете запускается обработка в разделе «Регламентированный учет»/«Отражение документов в регламентированном учете»/кнопка «Выполнить отражение».
Или автоматического проведения документов опцией «Регламентированный учет»/«Отражение документов в регламентированном учете»/флажок «Автоматическое отражение по расписанию»/«Расписание».
И последний этап — это операция при «Закрытие месяца» — «Регламентированный учет»/«Бухгалтерский и налоговый учет»/«Отражение документов в регламентированном учете»/«Регламентные операции по закрытию месяца»/опция «Отражение документов в регламентированном учете».

Контроль

Для выявления и анализа расхождений между оперативным и бухгалтерским учётом предназначен отчёт «Регламентированный учет»/«Отчеты»/«Сверка данных оперативного и регламентированного учета».

1С-Отчетность

Рабочее место «1С-Отчетность» позволяет:

отправлять электронную отчётности в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат по каналам связи;
вести неформализованную переписку с ФНС, ПФР и Росстатом;
запрашивать и получать Акты сверки с ФНС, ПФР (запросы ИОН);
отправлять реестров больничных листов в ФСС;
получать требования и уведомления;
отправлять электронные документы (сканы) в ответ на требования ФНС;
формировать пакеты отчётности в формате для банков и прочих получателей;
проводить ретроконверсию (перевод ПФР бумажного архива в электронный вид);
проверить на наличие ошибок в отчётности при отправке её.

Ссылки

Регламентированный учёт// 1С:ERP Управление предприятием, ООО «1C»
Глава 11. Закрытие месяца//Регламентированный учёт в прикладном решении «1C:ERP Управление предприятием 2.4», ООО «1С»
Глава 12. Формирование регламентированной отчетности//Регламентированный учёт в прикладном решении «1C:ERP Управление предприятием 2.4», ООО «1С»
Настройка счетов учета в 1С ERP//EFSOL
Процедура закрытия месяца в 1С:ERP//EFSOL
Долго выполняется закрытие месяца? Разбор неправильно выбранных настроек программы//Курсы 1С и экзамены (1С:Учебный центр №1), 24.12.2021

Семинары: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17