Бизнес-планирование/Информационные технологии в бизнес-планировании

Материал из Викиучебника — открытых книг для открытого мира
Перейти к навигации Перейти к поиску
Лекция 10. Информационные технологии в бизнес-планировании
Лекции: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10

Обзор основных программных продуктов. Общая характеристика аналитической системы Project Expert. Рабочие инструменты и интерфейс программы. Построение упрощенной модели («первый проект»). Основные рекомендации по разработке модели. Ввод необходимых исходных данных для создания имитационной модели. Проведение расчетов. Просмотр и анализ основных результатов. Анализ финансовых показателей, анализ показателей эффективности проекта. Построение графиков и оформление отчетов. Основы моделирования бизнеса и оценки бизнес-планов в Project Expert. Моделирование макро-экономического окружения бизнеса. Моделирование инвестиционного и операционного планов компании. Определение потребностей в финансировании проекта. Подбор схемы кредитования. Анализ чувствительности проекта. Анализ финансовых отчетов. Анализ показателей экономической эффективности проекта. Обзор дополнительных возможностей Project Expert (сценарный анализ, статистический анализ рисков, актуализация и др.).

Обзор основных программных продуктов[править]

В настоящее время в России широко используются универсальные программные продукты (MS Excel) и специализированные программные продукты для оценке эффективности инвестиционных проектов: COMFAR, PROPSPIN-ЮНИДО, Project Expert (от группы «Про-Инвест»), «Альт-инвест» (от фирмы «Альт»), «Инвестиционный аналитик», ТЭО-Инвест, Инвест-Проект, Экомир-проект, «Мастерская бизнес-планирования» (от компании «Корпоративные финансы»), «ИНЭК-Аналитик» (от компании «ИНЭК») и другие[1].

MS Excel

Программный продукт MS Excel широко представлен на российском рынке, популярен и понятен пользователю. На рынке труда можно найти большое количество специалистов. Программа предлагает пользователю широкие возможности по созданию и реализации различных финансовых моделей, обеспечивает необходимую гибкость в использовании[1].

Альт-инвест

В ПО «Альт-Инвест» и «Мастерская бизнес-планирования» заложены шаблоны электронных таблиц, созданные в MS Exсel, с помощью которых пользователи могут составить прогнозную финансовую отчётность, оценить финансовые показатели, провести инвестиционный и финансовый анализ, расчет инвестиционного проекта, использовать имитационную модель, сценарный и статистический анализ, анализ создания стоимости[1].

Сильные стороны программы[1]:

  • широкая адаптивность к изменению условий проекта (инфляции, налогов и другого);
  • хорошая обучаемость;
  • возможность изменения шага расчета и горизонта расчета;
  • возможность создавать поясняющий текст в дополнение к выходным формам;
  • возможность проведения анализа чувствительности проекта, оценки его эффективности для различных участников, оценки стоимости бизнеса (модель Гордона и др.), автоматического подбора схемы финансирования;
  • возможность учета реинвестирования свободных денежных средств;
  • широкая возможность графического представления информации и другие;
  • открытость пакета позволяет пользователю самостоятельно дорабатывать алгоритмы расчетов для оценки своих проектов.

Слабые стороны программы:

  1. дороже, чем MS Excel;
  2. уровень охвата среди специалистов меньше, чем у MS Excel;
  3. необходимость дополнительного обучения в работе (по сравнению с MS Excel);
  4. собственный интерфейс электронных таблиц может приводить к возникновению ошибок при вводе данных, и при работе с таблицами;
  5. открытость пакета может привести к несанкционируемому (ошибочному) изменению алгоритма.
Project Expert

Программные продукты Project Expert и Prime Expert созданы компанией «Эксперт Системс» (группа «Про-Инвест»). Project Expert — аналитическая система, предназначенная для моделирования бизнеса, разработки бизнес-плана и анализа инвестиционных проектов на основе создаваемой в программе финансовой модели. Структура бизнес-плана соответствует методике UNIDO, а финансовая отчетность соответствует МСФО[1].

Сильные стороны[1]:

  1. возможности создания и анализа финансовых моделей проекта (группы проектов) с учетом разной степени детализации;
  2. проведение проектного анализа, в том числе финансовый и инвестиционный анализ, оценку эффективности и рисков проекта с учетом неопределенности;
  3. широкая адаптивность к изменению условий проекта (инфляции, налогов и другого);
  4. возможности проведения расчетов и подготовки проекта с точки зрения временных затрат и корректности вводимых данных;
  5. закрытость пакета не приводит к несанкционируемому (ошибочному) изменению алгоритма.

Слабые стороны программы:

  1. дороже, чем MS Excel и Альт-инвест;
  2. уровень охвата среди специалистов меньше, чем у MS Excel и Альт-инвест;
  3. необходимость дополнительного обучения в работе (по сравнению с MS Excel и Альт-инвест);
  4. собственный интерфейс может приводить к возникновению ошибок при вводе данных;
  5. закрытость пакета не позволяет пользователю самостоятельно дорабатывать алгоритмы расчетов для оценки своих проектов, понять почему получились те или иные цифры.

Моделирование бизнеса и оценка бизнес-проектов в Project Expert[править]

Project Expert от Эксперт Системс

Первые версии программы Project Expert были разработаны в середине 1990-х гг. В настоящее время она выпускается в виде линейки продуктов: Project Expert Standard, Project Expert Professional, Project Expert Holding. Специальная версия для учебных заведений Project Expert Tutorial, ограничивающая возможности использования программы для коммерческой деятельности.

Project Expert Standard позволяет разрабатывать и анализировать несложные проекты, не требующий проведения проектного анализа в полном объеме, включает модуль для разработки бизнес-плана и оценки инвестиционного проекта с некоторыми ограничениями по функциональности (в сравнении с другими версиями). Позволяет провести расчет финансовых показателей и показателей эффективности инвестиций, анализ чувствительности, оценку стоимости компании[1].

Project Expert Professional дополнительно имеет модули:

  • сценарный анализ — модуль WhatIf&PlanFact;
  • объединение и совместный анализ группы проектов (модуль Project Expert Integrator);
  • моделирование структуры компании и отнесение издержек на продукты и подразделения;
  • анализ безубыточности компании в целом и отдельных продуктов/подразделений (операционный рычаг, запас финансовой прочности и другое);
  • анализ прибыльности отдельных подразделений;
  • анализ стоимости компании сравнительным методом.

Project Expert Holding дополнительно может осуществлять:

  • финансовое моделирование холдинга, его финансирования;
  • подготовку консолидированной отчетности (модуль PIC Holding);
  • организацию обмена данными с внешними системами (ERP, учетными и пр.) (утилита PEXCHANGE).
  • автоматическое создание финансовой модели проекта на основании внесенных в неё данных производственного и организационного плана, планируемых инвестиций и параметров экономического окружения (утилита Project Expert Data Setup).

Рroject Expert Tutorial (PE Tutor) — учебная версия Рroject Expert Holding, обучающий тренажер по бизнес-планированию и инвестиционному проектированию. Обладает всеми функциональными возможностями PE Holding, кроме экспорта данных (включая форматы Word, html).

Project Expert имеет следующие группы разделов: 1. Моделирование (получение модели прогнозных денежных потоков):

1.1. Проект (общая информация о проекте (какие продукты/услуги планируется производить, в какие сроки), настройка расчета и отображения данных);
1.2. Компания (учетная политика и структура компании. Для действующей компании вводятся активы и пассивы, имеющиеся на начало проекта).
1.3. Окружение (параметры экономического окружения (ставки налогов, прогнозы показателей инфляции, учетной ставки и валютных курсов)).
1.4. Инвестиционный план (создаваемые для выполнения проекта активы, затраты по этапам подготовительного периода, ресурсы).
1.5. Операционный план (прогнозы цен и объемы продаж, тенденции их изменения, условия оплаты; объемы производства или предоставления услуг, прямые издержки на материалы и комплектующие, полуфабрикаты, затраты по сдельной заработной плате, цены, сезонность и пр.; условия приобретения сырья, материалов и комплектующих; общие (операционные, административные, сбытовые) издержки).

2. Результаты (формирование прогнозных финансовых отчетов (в агрегированном и детализированном виде), реализация дополнительных форм управленческой отчетности, создание шаблонов и структуры отчетов):

2.1. баланс;
2.2. отчет о прибылях и убытках;
2.3. отчет о движении денежных средств, полученный прямым методом;
2.4. отчет об использовании прибыли;
2.5. отчеты о финансовых результатах подразделений компании.

3. Анализ.

3.1. Анализ проекта (финансовые показатели, показатели экономической эффективности инвестиций, анализ чувствительности, анализ безубыточности, статистический анализ (Монте-Карло), доходы участников, оценка стоимости бизнеса, доходы подразделений, анализ изменений проекта).
3.2. What-if&PlanFact (сценарный анализ).
3.3. Project Integrator (анализ эффективности группы проектов на основе объединенной отчетности).

4. Финансирование (определение потребности в капитале и условий его привлечения):

4.1. акционерный капитал;
4.2. займы;
4.3. лизинг;
4.4. инвестиции;
4.5. распределение прибыли;
4.6. льготы по налогу на прибыль;
4.7. другие поступления и выплаты

5. Генератор отчетов (формирует текст бизнес-плана, строит графики и диаграммы, выводит на печать отчетные документы и формировать экспертные заключения):

5.1. Текстовое описание (формирует текст бизнес-плана);
5.2. Графики (построение графиков и диаграмм);
5.3. Отчет (просмотр и передача в текстовый редактор отчетных документов);
5.4. Экспертное заключение (формирует экспертные заключения).
Последовательность работы в программе Project Expert
  1. построение модели компании и описание ее макроэкономического окружения;
  2. предварительный анализ показателей эффективности проекта;
  3. доработка проекта с учетом результатов анализа.
  4. определение потребностей в финансировании проекта и моделирование условий его привлечения.
  5. анализ проекта (с учетом финансирования). 2–5 пункты выполняются до получения приемлемого результата.
  6. формирование текста бизнес-плана, печать итоговых таблиц и отчетов.

Презентация проекта[править]

Бизнес-планирование/Презентация проекта

Примечания[править]

  1. а б в г д е ё Стрекалова Н.Д. Бизнес-планирование: учебное пособие — СПб.: Питер, 2012, — 352с. — с.320—339 — ISBN 978-5-459-01065-7
Лекции: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10