1С:ERP Управление предприятием 2.0/Экзамен

ДОМАШНЯЯ РАБОТА

В ваше базе 1C:ERP необходимо выполнить поставленные задания, предоставить краткое описание решения в произвольной электронной форме и продемонстрировать результаты вашей работы в базе. Если в вашей базе отсутствуют необходимые данные, то они должны быть

Дано

Состоит из одного юридического лица (работающего по ОСНО): ООО «Уральский завод».
Предприятие занимается торговой деятельностью (закупает товар у своих поставщиков, продаёт своим покупателям).
Структура предприятия: администрация (дирекция, секретариат, бухгалтерия), отдел закупок, склад, отдел продаж.
На предприятии имеется два склада: склад материалов и склад готовой продукции.
Закупка ТМЦ с 50% предоплатой и последующей оплаты через 30 дней.
Номенклатура продукции предприятия: товарная категория №1, товарная категория №2, товарная категория №3.
Наценка на номенклатуру: 10% на товарную категорию №1, 40% на товарную категорию №2,3.
Условия оплаты на номенклатуру: 100% предоплата на товарную категорию №1, 100% отсрочка платежа в течение 15 дней на товарную категорию №2,3.
Планирование осуществляется годовое с помесячной детализацией в разрезе категорий, в том числе объём продаж.
Объём продаж имеет сезонные колебания: I кв. — 21; II кв. — 36; III кв. — 18; IV кв. — 24.
Планирование закупа осуществляется в месяце предшествующего месяцу продажи.
Объём административных расходов (расходы на ИТ, расходы на оборудование, расходы на содержание помещений, расходы на обучение) оставляет 12 млн. рублей в год и распределяются по месяцам в соответствии с весовыми коэффициентами, устанавливаемыми в начале периода бюджетирования.
Административные расходы распределяются по подразделениям в соответствии с численностью сотрудников (администрация — 7 человек, отдел закупок — 2, склад — 3, отдел продаж — 3).
Расходы на обучения планируются в размере 4 тыс. рублей в месяц на одного сотрудника.

Задание

Разработать «Положение о бюджетировании» (бюджетную модель и бюджетный регламент). В бюджетной модели использовать финансовые бюджеты (БДДС, БДР, ББЛ), операционные бюджеты и вспомогательные бюджеты.
Составить БДДС прямым и косвенным методами.
Планировать расход денежных средств через контроль исполнения бюджета прошлого месяца.
Планировать объём продаж помесячно в сравнение плановой и среднемесячной выручки.
Контролировать сбалансированность статей управленческого баланса через анализ остатков ТМЦ, денежных средств, дебиторской задолженности, кредиторской задолженности.
В структуре мастер-бюджета использовать показатели: рентабельность продаж (ROS), точку безубыточности (BEP), коэффициент текущей ликвидности (CR)
Реализовать формы для ввода плановых данных.
Реализовать формы сравнения фактически данных с плановыми по БДДС. Отчёт о движения денежных средств за текущий год до текущей даты должен включать фактические данные, а после — плановые.
Реализовать возможность по составлению и утверждению годового плана и плана на произвольный месяц года (в этом же месяце должны быть введены фактические данные).
Установить лимиты при оплате поставщикам по закупаемым категориям номенклатуры на период — квартал. Платежи сверх лимита блокируются системой.
Ввести на начало периода на основном рублёвом счете — 20 млн. рублей.
Ввести на начало периода дебиторской задолженности, которая должна быть оплачена в данном месяце, — 1 млн. рублей, а кредиторская задолженность — 0,8 млн. рублей.
Установить в бюджете продаж годовой объём продаж товарной категории №1 — 24 млн. рублей, товарной категории №2 — 36 млн. рублей, товарной категории №3 — 12 млн. рублей.
Установить коэффициенты, по которым распределяется годовой лимит, в чётном квартале — 2, в нечётном квартале — 3.
Выполнить планирование.
Провести оплаты поставщикам.
Получить оплаты от клиентов.
Провести сравнение плановых данных с фактическими.

Решение

Ответы: